Overview
Presentasi membahas alur atau flowchart prosedur penjualan kredit pada perusahaan, termasuk pembagian tugas antar divisi dan distribusi dokumen terkait.
Divisi yang Terkait dalam Proses Penjualan Kredit
- Terdapat enam divisi utama: penjualan, kredit, gudang, pengiriman, penagihan, dan pencatatan piutang.
- Setiap divisi memiliki peran dan tanggung jawab tersendiri dalam proses penjualan kredit.
Proses Awal Penjualan Kredit
- Bagian penjualan menerima pesanan penjualan secara manual dari pelanggan.
- Bagian penjualan membuat faktur atas dasar pesanan yang sudah disetujui oleh kepala kredit.
- Output berupa 5 salinan faktur: customer copy, ledger copy, staff request, packing slip, dan kredit copy.
Distribusi dan penggunaan Faktur
- Customer copy dan ledger copy diserahkan ke bagian penagihan dan diarsipkan sementara sampai barang terkirim.
- Staff request (stok request) dikirim ke bagian gudang sebagai dasar pengeluaran barang.
- Packing slip dan stok request menjadi dasar untuk pengiriman barang ke pelanggan secara manual.
Proses Pengiriman dan Penagihan
- Barang dikirim ke pelanggan dengan packing slip dan stok request.
- Hasil pengiriman dibuatkan laporan manual dan dokumen pengiriman diarsip oleh bagian pengiriman.
- Laporan pengiriman beserta dokumen terkait diteruskan ke bagian penagihan untuk pencatatan ke register penjualan.
- Customer copy diberikan ke pelanggan, ledger copy diberikan ke bagian pencatatan piutang sebagai dasar penulisan pada buku pembantu piutang.
- Setelah buku pembantu piutang diperbarui, ledger copy diarsipkan.
Proses Persetujuan Kredit
- Kredit copy digunakan oleh bagian kredit untuk proses persetujuan kredit.
- Setelah persetujuan, kredit copy diarsipkan oleh bagian kredit.
Key Terms & Definitions
- Flowchart — diagram alur proses yang menggambarkan langkah-langkah prosedur.
- Faktur — dokumen transaksi penjualan yang membuktikan terjadinya penjualan barang secara kredit.
- Customer copy — salinan faktur untuk pelanggan.
- Ledger copy — salinan faktur untuk pencatatan di buku besar.
- Staff request (stok request) — permintaan dari bagian penjualan ke gudang untuk menyiapkan barang.
- Packing slip — surat pengiriman barang yang menyertai barang ke pelanggan.
- Kredit copy — salinan faktur untuk proses persetujuan kredit.
Action Items / Next Steps
- Pahami alur distribusi dokumen pada setiap divisi.
- Pelajari fungsi masing-masing salinan faktur pada proses penjualan kredit.