Catatan Kuliah tentang Korupsi dan Pencucian Uang

Pendahuluan

• Korupsi melibatkan kerugian negara, prosesnya tidak sederhana.
• Ada dua tahap utama dalam menggunakan uang korupsi untuk kebutuhan pribadi: 1) korupsi, 2) pencucian uang.

Chapter 1: Kasus Korupsi PT Timah TBK

• Kasus ini melibatkan pengalihan uang dari PT Timah TBK ke rekening pribadi tersangka.
• Masalah yang muncul adalah produksi timah yang menurun karena penambang ilegal.
• Penambang ilegal berfungsi sebagai pengopul, menahan timah yang seharusnya masuk ke PT Timah.

Kronologi Kasus

• PT Timah membeli timah dari penambang ilegal dengan harga lebih tinggi (200 ribu) dibandingkan harga pasar (100 ribu).
• Selisih harga disembunyikan dengan membuat laporan seolah-olah ada biaya sewa.
• Uang hasil penjualan timah ilegal tidak bisa langsung ditransfer ke rekening tersangka, sehingga dibuatlah mekanisme lain.

Fase 2: Pencucian Uang

• Penambang ilegal diminta untuk menyalurkan keuntungan melalui CSR (Corporate Social Responsibility).
• CSR seringkali digunakan sebagai alat gratifikasi dan menyembunyikan aliran uang.
• Uang dari CSR lalu mengalir ke PT QSE, yang dikelola oleh tersangka lainnya.

Rumus Korupsi dan Pencucian Uang

• Korupsi: cara untuk mendapatkan uang haram.
• Pencucian uang: cara untuk membuat uang haram menjadi bersih dan bisa dipakai.

The Fraud Triangle

• Pressure: Tekanan yang mendorong seseorang untuk melakukan korupsi (misalnya: hutang, keserakahan).
• Rationalization: Justifikasi tindakan korupsi oleh pelaku.
• Opportunity: Kesempatan atau celah yang memungkinkan terjadinya korupsi.

Proses Pencucian Uang

1. Placement: Menempatkan uang haram ke dalam sistem keuangan formal.
   • Contoh: Mengalirkan uang melalui CSR.
2. Layering: Memindahkan uang untuk menyulitkan pelacakan asal-usul.
   • Contoh: Memindahkan uang ke rekening luar negeri, atau membeli aset.
3. Integration: Memasukkan uang bersih ke dalam rekening pribadi pelaku.
   • Contoh: Menyajikan uang dalam bentuk jasa konsultasi atau CSR.

Solusi untuk Mengatasi Korupsi

• Pentingnya sistem pelaporan yang efektif untuk korupsi.
• Perlu adanya peraturan yang lebih tegas terhadap korupsi, termasuk perampasan aset.
• Budaya suap yang sudah mengakar di masyarakat perlu diubah.

Kesimpulan

• Korupsi dan pencucian uang adalah proses yang kompleks dan melibatkan banyak pihak.
• Pentingnya transparansi dan penegakan hukum untuk mengurangi korupsi.
• Masih banyak informasi yang perlu diteliti lebih dalam mengenai kasus ini.